Налоговый вычет: как вернуть 13% за лечение, учёбу, спорт и квартиру

Если вы официально работаете и с вашей зарплаты платят НДФЛ, государство, скорее всего, вам должно. Часть потраченного на лечение, учёбу, спорт, жильё и ипотеку можно вернуть. Большинство людей этого не делает: кажется, что это сложно и долго. На деле — 15 минут с телефона.

Что такое налоговый вычет

С зарплаты удерживают 13% налога. Вычет — это право вернуть часть этого налога, если вы потратили деньги на то, что государство поддерживает: здоровье, образование, жильё, долгосрочные инвестиции. Возвращается обычно 13% от потраченного, но не больше налога, который вы заплатили за этот год.

Вернуть деньги можно за три последних года: в 2026 году — за 2023, 2024 и 2025.

Социальные вычеты: лечение, учёба, спорт

Лечить можно не только себя, но и детей, супруга, родителей. Спорт — абонементы и занятия в организациях из специального перечня. Обучение — в организациях с лицензией: вузы, колледжи, автошколы, кружки и секции.

Имущественные вычеты: жильё и ипотека

• Если вычет больше налога за год, остаток переносится на следующие годы — деньги не сгорают.
• Каждый из супругов может получить свой вычет. Семья вместе может вернуть до 1 300 000 ₽.
• Купили квартиру давно и вычет не получали? Его всё равно можно оформить.

Инвестиционный вычет: ИИС

Если вы пополняете индивидуальный инвестиционный счёт, можно вернуть 13% от взносов — до 52 000 ₽ в год (с пополнения до 400 000 ₽). Чтобы сохранить льготу, деньги нужно держать на ИИС несколько лет, поэтому кладите туда только «долгие» деньги.

Пример

Анна получает 70 000 ₽ в месяц, за год с неё удержали около 109 000 ₽ налога. В прошлом году она:

• лечила зубы на 60 000 ₽ и купила абонемент в бассейн на 25 000 ₽ → 11 050 ₽
• оплатила кружок сыну на 40 000 ₽ → 5 200 ₽
• пополнила ИИС на 100 000 ₽ → 13 000 ₽

Итого 29 250 ₽ вернутся на карту. Это меньше уплаченного налога, значит, вернут всю сумму. Деньги, которые иначе просто остались бы у государства.

Как подать заявление: пошагово

1. Зайдите в приложение «Налоги ФЛ» или в личный кабинет на nalog.ru через Госуслуги.
2. Проверьте раздел с предложениями о вычете в упрощённом порядке. Многие клиники, вузы, фитнес-клубы и банки сами передают данные в налоговую — тогда заявление уже заполнено, остаётся подписать.
3. Если такого предложения нет: «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → выберите год и вид вычета.
4. Загрузите документы: договор и чеки (для лечения — справку об оплате медицинских услуг, её выдаёт клиника). Фото с телефона подойдут. Справка о доходах обычно подтягивается сама.
5. Подпишите электронной подписью — её можно выпустить прямо в личном кабинете — и отправьте.
6. Укажите карту для возврата. После проверки деньги придут на счёт.

О чём помнить

• Вычет можно получить, только если вы платили НДФЛ 13–15%. Самозанятым и ИП на упрощёнке он, как правило, недоступен — но его может получить работающий супруг.
• С 2025 года при доходе больше 2,4 млн ₽ в год часть налога считается по ставке 15% — тогда и вычет может вернуться по повышенной ставке.
• Правила и лимиты меняются. Перед подачей сверьтесь с актуальными условиями на сайте ФНС.

Вычет — это не подарок на эмоции, а самые быстрые «бесплатные» деньги. Правильнее всего направить их в досрочное погашение дорогого долга или в подушку безопасности. Подробнее — в статье «Подушка, когда есть долги». А если хотите разобрать, какие вычеты положены именно вам, запишитесь на консультацию.